Über unsere Finanzen

Jedes Jahr leitet der Vorstand des Caritasverbandes aus dem Jahresabschluss einen umfangreichen Lagebericht ab und veröffentlicht ihn im Sinne der Transparenz. Neben der wirtschaftlichen Entwicklung beschreibt dieser Lagebericht auch die wesentlichen Chancen und Risiken.

Der Jahresabschluss richtet sich nach den geltenden handelsrechtlichen Vorschriften. Sowohl der Jahresabschluss als auch der Lagebericht werden von der "Beratungs- und Prüfungsgesellschaft" (BPG) mit Sitz in Münster geprüft.

Erträge

Die Summe der Erträge verzeichnet einen Anstieg um 1,6 Prozent auf 43,6 Mio. Euro. Die Erträge aus Leistungsabrechnungen bilden dabei mit rund 71 Prozent den größten Anteil. Der Anstieg ist auf eine Zunahme der Pflegeerträge aus dem Bereich der Tagespflegen sowie Leistungsausweitungen im Bereich der Sozialstationen zurückzuführen. Die Bistumsmittel stellen sich im Vergleich zum Vorjahr aufgrund verschiedener Projektförderungen leicht ansteigend dar.

Aufwendungen

Der Anstieg der Aufwendungen um 2,2 Prozent auf insgesamt 43,3 Mio. Euro korrespondiert mit dem Ertragswachstum. Dabei steigen die Personalkosten in 2018 bedingt durch vermehrte Inanspruchnahme von Altersteilzeitmodellen als auch tariflich- und wachstumsbedingter Effekte um 3,9 Prozent, während die Sachkosten und sonstigen Aufwendungen zurückgegangen sind. 

Vermögen und Investitionen

In 2018 beläuft sich die Bilanzsumme auf rund 42,2 Mio. Euro. Das Vermögen setzt sich aus den immateriellen Vermögensgegenständen und Sachanlagen (26,0 Mio. €, bzw. 62 %) zusammen. Darin enthalten sind Grundstücke und Gebäude werden im Wert von 23,9 Mio. Euro. Ebenso technische Anlagen, Einrichtungsgegenstände und der Fuhrpark im Wert von 2,05 Mio. Euro.

Die wesentlichen Investitionen des Jahres 2018 entfallen mit 1,01 Mio. Euro auf das im Jahr 2018 in Betrieb genommene Caritas-Haus in Lüdinghausen sowie mit 0,4 Mio. Euro auf einen Erweiterungsbau der Werkstatt Nordkirchen für schwerst- und mehrfach behinderte Menschen.

Für die Finanzanlagen gelten Anlagerichtlinien, die eine ausreichende Diversifikation und eine risikoarme Anlagestrategie verfolgen.

Das Umlaufvermögen enthält Forderungen, flüssige Mittel (Bankguthaben) sowie sonstige Vermögensgegenstände. Der Rückgang der flüssigen Mittel resultiert weitestgehend aus den im Jahr 2018 getätigten Investitionen im Bereich des Anlagevermögens.

Kapitalstruktur

Das Eigenkapital stellt sich mit insgesamt 32,2 Mio. Euro nahezu unverändert dar. Die Rückstellungen betreffen im Wesentlichen den Personalkostenbereich hinsichtlich der betrieblichen Altersvorsorge, Urlaub und Überstunden. Die Darlehensverbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten umfassen rund 5,6 Mio. Euro.

Ergebnis und Ausblick für das Jahr 2019

Das Wirtschaftsjahr 2018 stellt sich im operativen Bereich im Vergleich zum Jahr 2017 leicht rückläufig, jedoch insgesamt stabil dar. Auch für das Jahr 2019 wird ein insgesamt positives Jahresergebnis erwartet.